Köp och försäljning
Köp och försäljning används för vanliga affärer i aktier, fonder, optioner och teckningsrätter. Händelsen ändrar innehavet och används när AksjeFiks beräknar FIFO-positioner och resultat.
Registrera varje genomförd affär som en egen händelse. Om flera avslut hör till samma avräkningsnota kan de registreras tillsammans när de har samma värdepapper, konto, datum och skattemässiga villkor. Annars bör de registreras var för sig.
Bankkonto
Section titled “Bankkonto”Välj det konto där affären genomfördes. Kontot sparas på FIFO-positionen och används vid kontofiltrering och kontoöverföringar.
Värdepapper
Section titled “Värdepapper”Välj det värdepapper som köptes eller såldes. Om det saknas måste det först skapas i värdepappersdialogen.
Datum och tid
Section titled “Datum och tid”Ange affärens datum och, om den är känd, tidpunkt. Datumet styr vilket år affären tillhör. Tidpunkten bestämmer ordningen mellan händelser samma dag.
Ordningen är särskilt viktig om samma värdepapper köps och säljs samma dag eller om affären sker samma dag som en split, fusion, fission eller kontoöverföring.
Ange det totala antal aktier, andelar, optionskontrakt eller teckningsrätter som affären omfattar. Antalet anges som ett positivt tal både för köp och försäljning; händelsetypen avgör om innehavet ökar eller minskar.
Totalt belopp
Section titled “Totalt belopp”Ange affärens hela belopp i den valda valutan, inte kursen per styck.
- Vid köp används beloppet som anskaffningsvärde. Ange därför det totala belopp som ska ingå i anskaffningsvärdet, inklusive avgifter som ska räknas med.
- Vid försäljning används beloppet som försäljningsvederlag. Ange därför det belopp som återstår efter avgifter som ska dras av från försäljningsvederlaget.
AksjeFiks har inget separat fält för courtage i den manuella dialogen. Kontrollera totalbeloppet mot avräkningsnotan innan händelsen registreras.
Valuta och valutakurs
Section titled “Valuta och valutakurs”Välj valutan som totalbeloppet anges i. Valutakursen ska uttrycka värdet i NOK för en enhet av den valda valutan. Det beräknade NOK-beloppet visas i dialogen.
Om automatisk hämtning är aktiverad hämtas normalt kursen för affärsdatumet. Saknas kurs för datumet används närmast föregående tillgängliga bankdag och kursdatumet visas under fältet. Det går att stänga av automatisk hämtning och ange en dokumenterad kurs manuellt.
Kommentar
Section titled “Kommentar”Kommentaren är valfri. Den kan exempelvis användas för avräkningsnummer, en förklaring till en manuell rättelse eller annan information som gör affären lättare att kontrollera senare.
Så påverkas beräkningarna
Section titled “Så påverkas beräkningarna”Ett köp skapar en ny FIFO-position med affärens datum, konto, antal och anskaffningsvärde. Om flera köp finns sorteras positionerna efter ursprungligt köpdatum och tid.
En försäljning räknas först mot den äldsta öppna FIFO-positionen. Om försäljningen omfattar fler enheter än det registrerade innehavet skapar AksjeFiks en negativ position för den överskjutande delen. Det motsvarar en blank position. Om blankning inte var avsikten är det normalt ett tecken på att historiken, antalet, kontot eller händelseordningen behöver rättas.
Om beräkning av skjerming är aktiverad kan tillgänglig skjerming användas mot utdelning och vinst enligt appens beräkningar. Läs mer under FIFO och skjermingsfradrag.
Kontroll efter registrering
Section titled “Kontroll efter registrering”Kontrollera att:
- innehavet ändrades med rätt antal
- NOK-beloppet stämmer mot underlaget
- köpet hamnade på rätt konto och FIFO-datum
- försäljningen stängde förväntade FIFO-positioner
- resultatet visas under rätt år
Om en äldre affär ändras räknas alla senare händelser om. Kontrollera därför även senare försäljningar och årssammanställningar.