Lägg in befintligt innehav
Händelsen Inlägg används för att föra in ett innehav som redan existerar. Den är avsedd för situationer där innehavet ska börja följas i AksjeFiks men där det inte registreras som ett nytt köp på inläggsdatumet.
Använd ett vanligt köp när en ny affär har genomförts. Ett inlägg är i stället lämpligt när historiska positioner förs över från ett annat system eller när äldre transaktionshistorik inte kan registreras i sin helhet.
Bevara FIFO-historiken
Section titled “Bevara FIFO-historiken”Ett inlägg skapar en FIFO-position. Om det befintliga innehavet består av flera anskaffningar med olika datum eller anskaffningsvärden bör varje ursprunglig position läggas in separat. Om allt läggs in som en enda position förloras skillnaderna mellan de ursprungliga FIFO-posterna.
För varje position behövs normalt:
- ursprungligt köpdatum och, när det är relevant, köptid
- antal som återstår i positionen
- återstående anskaffningsvärde
- konto där positionen finns
- eventuellt ackumulerat outnyttjat skjermingsfradrag
Bankkonto och värdepapper
Section titled “Bankkonto och värdepapper”Välj kontot där innehavet finns och värdepappret som positionen hör till. Händelsen kan användas för aktier, fonder och teckningsrätter som stöds av dialogen.
Datum för inlägg/flytt
Section titled “Datum för inlägg/flytt”Detta är datumet då positionen förs in och börjar ingå i AksjeFiks löpande beräkningar. Det är inte nödvändigtvis samma datum som värdepappret ursprungligen köptes.
Datumet används bland annat som startpunkt för framtida årsberäkningar av skjerming. Välj därför datum utifrån var den tidigare historiken slutar och AksjeFiks ska ta över beräkningen.
Ursprungligt köpdatum och köptid
Section titled “Ursprungligt köpdatum och köptid”Det ursprungliga köpdatumet placerar positionen rätt i FIFO-kön. Ange datumet för den faktiska anskaffningen, även om det ligger långt före inläggsdatumet.
Köptiden används för att ordna flera positioner med samma köpdatum. Om den verkliga tiden saknas kan en tid anges som ger positionerna rätt inbördes ordning.
Ange det antal som finns kvar i den historiska positionen på inläggsdatumet. Om en del av den ursprungliga anskaffningen redan har sålts ska endast det kvarvarande antalet föras in.
Totalt belopp
Section titled “Totalt belopp”Ange det återstående anskaffningsvärdet för det antal som förs in. Beloppet anges i vald valuta och räknas om till NOK med valutakursen i dialogen.
Ange inte positionens marknadsvärde. Det är anskaffningsvärdet som används när framtida försäljningar och skjerming beräknas.
Vid automatisk hämtning används det ursprungliga köpdatumet som kursdatum. Kontrollera kursen särskilt noga om det införda NOK-värdet kommer från ett tidigare system och redan har räknats om där.
Outnyttjat skjermingsfradrag
Section titled “Outnyttjat skjermingsfradrag”Fältet visas för berörda värdepapper när beräkning av skjerming är aktiverad. Ange det totala ackumulerade och ännu inte använda skjermingsfradrag som hör till just den införda positionen, uttryckt i NOK.
Beloppet ska inte vara årets skjermingsunderlag eller ett uppskattat framtida avdrag. Det ska motsvara det outnyttjade belopp som följer med från tidigare år. Läs mer på sidan om skjermingsfradrag.
Exempel med flera positioner
Section titled “Exempel med flera positioner”Anta att ett innehav på 150 aktier består av:
- 100 aktier köpta vid ett tidigare datum med ett återstående anskaffningsvärde på 12 000 NOK
- 50 aktier köpta vid ett senare datum med ett återstående anskaffningsvärde på 7 500 NOK
Registrera då två separata inlägg. Vid en senare försäljning kan AksjeFiks behandla de 100 äldre aktierna före de 50 nyare enligt FIFO. Ett gemensamt inlägg på 150 aktier skulle inte bevara den uppdelningen.
Kontroll efter registrering
Section titled “Kontroll efter registrering”Jämför det registrerade innehavet med underlaget från det tidigare systemet. Kontrollera särskilt totalt antal, anskaffningsvärde, FIFO-datum, konto och ackumulerad skjerming innan senare händelser läggs till.