Optioner
Vanliga köp och försäljningar av optionskontrakt registreras på samma sätt som andra köp och försäljningar. Den här sidan beskriver de särskilda händelserna Optionslösen och Optionsförfall.
Optionen måste först vara upplagd som ett värdepapper med typen Option. Optionstyp och kontraktsstorlek anges i värdepappersdialogen och används som utgångspunkt när en lösen registreras. Läs även den övergripande sidan om optioner.
Optionslösen
Section titled “Optionslösen”Optionslösen avslutar optionspositionen och skapar samtidigt en beräknad köp- eller försäljningshändelse i den underliggande aktien.
Option, konto och underliggande aktie
Section titled “Option, konto och underliggande aktie”Välj optionsinstrumentet, kontot där positionen finns och den aktie som levereras eller tas emot vid lösen. Den underliggande aktien måste redan finnas som ett värdepapper.
Datum och tid
Section titled “Datum och tid”Ange datumet då lösen ska tas med i beräkningen. Tidpunkten styr ordningen i förhållande till andra händelser samma dag.
Genererad aktiehändelse
Section titled “Genererad aktiehändelse”Välj om lösen ska skapa ett Köp eller en Försäljning av den underliggande aktien. AksjeFiks föreslår riktning utifrån optionstypen och om den öppna optionspositionen är köpt eller utställd, men valet måste kontrolleras mot det faktiska lösenförloppet.
Den vanliga riktningen är:
- köpt köpoption: köp av underliggande aktier
- utställd köpoption: försäljning av underliggande aktier
- köpt säljoption: försäljning av underliggande aktier
- utställd säljoption: köp av underliggande aktier
Antal kontrakt och kontraktsstorlek
Section titled “Antal kontrakt och kontraktsstorlek”Ange antalet optionskontrakt som löses och hur många underliggande aktier varje kontrakt omfattar. Dialogen visar det beräknade antalet underliggande aktier:
antal kontrakt × kontraktsstorlek
Om kontraktsstorleken har ändrats efter en företagshändelse ska värdet i lösenhändelsen motsvara de faktiska villkoren vid lösen.
Lösenbelopp
Section titled “Lösenbelopp”Ange det totala belopp som betalas eller erhålls för samtliga underliggande aktier vid lösen, i lösenvalutan. Fältet avser alltså inte lösenpriset per aktie.
Välj lösenvaluta och kontrollera valutakursen till NOK. Dialogen visar lösenbeloppet omräknat till NOK.
Aktiekurs vid lösen
Section titled “Aktiekurs vid lösen”Ange marknadspriset per underliggande aktie vid lösen, samt aktiekursens valuta och valutakurs. AksjeFiks multiplicerar kursen med antalet underliggande aktier och visar marknadsvärdet i NOK.
Lösenbeloppet och marknadsvärdet används för att beräkna optionspositionens värde vid avslutet. Den genererade aktiehändelsen registreras med marknadsvärdet som totalt köp- eller försäljningsbelopp.
Kommentarer
Section titled “Kommentarer”Det finns en kommentar för optionsavslutet och en separat kommentar för den genererade aktiehändelsen. Förvalda kommentarer skapas när option och underliggande aktie väljs, men de kan ändras.
Vad skapas vid lösen?
Section titled “Vad skapas vid lösen?”AksjeFiks skapar beräkningsmässigt två delar:
- Optionspositionen avslutas till det beräknade lösenvärdet. Om positionen är utställd behandlas avslutet i motsatt riktning mot en köpt position.
- Ett köp eller en försäljning skapas i den underliggande aktien med antal enligt kontrakt och kontraktsstorlek.
Den genererade aktiehändelsen visas i händelselistan men ska inte redigeras direkt. Redigera optionslösen om exempelvis riktning, antal, belopp, marknadspris eller underliggande aktie är fel.
Optionsförfall
Section titled “Optionsförfall”Optionsförfall används när en öppen option löper ut utan värde och inga underliggande aktier levereras.
Välj option och förfallodatum. Dialogen visar antalet öppna kontrakt som kommer att stängas. Hela den öppna positionen avslutas till värdet noll, vilket gör att premien på den tidigare optionsaffären ingår i det beräknade resultatet.
Om endast en del av positionen förföll bör tidigare köp och försäljningar vara registrerade så att det öppna antalet på förfallodatumet motsvarar den del som faktiskt förföll.
Kontroll efter registrering
Section titled “Kontroll efter registrering”Efter optionslösen bör du kontrollera både optionen och den underliggande aktien. Efter optionsförfall bör optionsinnehavet vara noll. Kontrollera också att resultat, antal kontrakt, aktieantal, valutor och datum stämmer mot mäklarens underlag.