Kjøp og salg
Kjøp og salg brukes for vanlige handler i aksjer, fond, opsjoner og tegningsretter. Hendelsen endrer beholdningen og brukes når AksjeFiks beregner FIFO-posisjoner og resultat.
Registrer hver gjennomførte handel som en egen hendelse. Hvis flere delhandler hører til samme sluttseddel, kan de registreres samlet når de har samme verdipapir, konto, dato og skattemessige vilkår. Ellers bør de registreres hver for seg.
Bankkonto
Section titled “Bankkonto”Velg kontoen der handelen ble gjennomført. Kontoen lagres på FIFO-posisjonen og brukes ved kontofiltrering og kontooverføringer.
Verdipapir
Section titled “Verdipapir”Velg verdipapiret som ble kjøpt eller solgt. Hvis det mangler, må det først opprettes i verdipapirdialogen.
Dato og klokkeslett
Section titled “Dato og klokkeslett”Oppgi handelsdato og, hvis det er kjent, klokkeslett. Datoen styrer hvilket år handelen tilhører. Klokkeslettet bestemmer rekkefølgen mellom hendelser samme dag.
Rekkefølgen er særlig viktig hvis samme verdipapir kjøpes og selges samme dag, eller hvis handelen skjer samme dag som en splitt, fusjon, fisjon eller kontooverføring.
Antall
Section titled “Antall”Oppgi det totale antallet aksjer, andeler, opsjonskontrakter eller tegningsretter handelen omfatter. Antallet oppgis som et positivt tall både for kjøp og salg. Hendelsestypen avgjør om beholdningen øker eller reduseres.
Totalbeløp
Section titled “Totalbeløp”Oppgi hele beløpet for handelen i valgt valuta, ikke kursen per enhet.
- Ved kjøp brukes beløpet som inngangsverdi. Oppgi derfor totalbeløpet som skal inngå i inngangsverdien, inkludert kostnader som skal regnes med.
- Ved salg brukes beløpet som utgangsverdi. Oppgi derfor beløpet som gjenstår etter kostnader som skal trekkes fra salgsvederlaget.
AksjeFiks har ikke et eget felt for kurtasje i den manuelle dialogen. Kontroller totalbeløpet mot sluttseddelen før hendelsen registreres.
Valuta og valutakurs
Section titled “Valuta og valutakurs”Velg valutaen totalbeløpet er oppgitt i. Valutakursen skal uttrykke verdien i NOK for én enhet av den valgte valutaen. Det beregnede NOK-beløpet vises i dialogen.
Hvis automatisk henting er aktivert, hentes normalt kursen for handelsdatoen. Mangler kursen for datoen, brukes nærmeste foregående tilgjengelige bankdag, og kursdatoen vises under feltet. Automatisk henting kan slås av hvis en dokumentert kurs skal oppgis manuelt.
Kommentar
Section titled “Kommentar”Kommentaren er valgfri. Den kan for eksempel brukes til sluttseddelnummer, en forklaring på en manuell rettelse eller annen informasjon som gjør handelen enklere å kontrollere senere.
Slik påvirkes beregningene
Section titled “Slik påvirkes beregningene”Et kjøp oppretter en ny FIFO-posisjon med handelens dato, konto, antall og inngangsverdi. Hvis det finnes flere kjøp, sorteres posisjonene etter opprinnelig kjøpsdato og klokkeslett.
Et salg avregnes først mot den eldste åpne FIFO-posisjonen. Hvis salget omfatter flere enheter enn den registrerte beholdningen, oppretter AksjeFiks en negativ posisjon for det overskytende antallet. Dette tilsvarer en shortposisjon. Hvis shortsalg ikke var tilsiktet, er det normalt et tegn på at historikken, antallet, kontoen eller hendelsesrekkefølgen må korrigeres.
Hvis beregning av skjerming er aktivert, kan tilgjengelig skjerming brukes mot utbytte og gevinst i appens beregninger. Les mer under FIFO og skjermingsfradrag.
Kontroll etter registrering
Section titled “Kontroll etter registrering”Kontroller at:
- beholdningen ble endret med riktig antall
- NOK-beløpet stemmer med dokumentasjonen
- kjøpet havnet på riktig konto og FIFO-dato
- salget lukket de forventede FIFO-posisjonene
- resultatet vises under riktig år
Hvis en eldre handel endres, beregnes alle senere hendelser på nytt. Kontroller derfor også senere salg og årsoppstillinger.