Legg inn eksisterende beholdning
Hendelsen Aksjeinnlegg brukes til å legge inn en beholdning som allerede finnes. Den er beregnet for situasjoner der beholdningen skal følges i AksjeFiks, men ikke skal registreres som et nytt kjøp på innleggsdatoen.
Bruk et vanlig kjøp når en ny handel er gjennomført. Et innlegg er i stedet egnet når historiske posisjoner overføres fra et annet system, eller når eldre transaksjonshistorikk ikke kan registreres i sin helhet.
Bevar FIFO-historikken
Section titled “Bevar FIFO-historikken”Et innlegg oppretter en FIFO-posisjon. Hvis den eksisterende beholdningen består av flere anskaffelser med ulike datoer eller inngangsverdier, bør hver opprinnelige posisjon legges inn separat. Hvis alt legges inn som én posisjon, forsvinner forskjellene mellom de opprinnelige FIFO-postene.
For hver posisjon trengs normalt:
- opprinnelig kjøpsdato og, når det er relevant, kjøpstid
- antallet som gjenstår i posisjonen
- gjenværende inngangsverdi
- kontoen der posisjonen finnes
- eventuelt akkumulert ubenyttet skjermingsfradrag
Bankkonto og verdipapir
Section titled “Bankkonto og verdipapir”Velg kontoen der beholdningen finnes, og verdipapiret posisjonen tilhører. Hendelsen kan brukes for aksjer, fond og tegningsretter som støttes av dialogen.
Dato for innlegg/overføring
Section titled “Dato for innlegg/overføring”Dette er datoen da posisjonen legges inn og begynner å inngå i de løpende beregningene i AksjeFiks. Den er ikke nødvendigvis den samme som datoen verdipapiret opprinnelig ble kjøpt.
Datoen brukes blant annet som startpunkt for fremtidige årlige skjermingsberegninger. Velg derfor dato ut fra hvor den tidligere historikken slutter og AksjeFiks skal overta beregningen.
Opprinnelig kjøpsdato og kjøpstid
Section titled “Opprinnelig kjøpsdato og kjøpstid”Den opprinnelige kjøpsdatoen plasserer posisjonen riktig i FIFO-køen. Oppgi datoen for den faktiske anskaffelsen, selv om den ligger lenge før innleggsdatoen.
Kjøpstiden brukes til å ordne flere posisjoner med samme kjøpsdato. Hvis det faktiske klokkeslettet mangler, kan et klokkeslett som gir posisjonene riktig innbyrdes rekkefølge, oppgis.
Antall
Section titled “Antall”Oppgi antallet som gjenstår i den historiske posisjonen på innleggsdatoen. Hvis en del av den opprinnelige anskaffelsen allerede er solgt, skal bare det gjenværende antallet legges inn.
Totalbeløp
Section titled “Totalbeløp”Oppgi den gjenværende inngangsverdien for antallet som legges inn. Beløpet oppgis i valgt valuta og regnes om til NOK med valutakursen i dialogen.
Ikke oppgi posisjonens markedsverdi. Det er inngangsverdien som brukes når fremtidige salg og skjerming beregnes.
Ved automatisk henting brukes den opprinnelige kjøpsdatoen som kursdato. Kontroller kursen særlig nøye hvis NOK-verdien kommer fra et tidligere system og allerede er omregnet der.
Ubenyttet skjermingsfradrag
Section titled “Ubenyttet skjermingsfradrag”Feltet vises for aktuelle verdipapirer når beregning av skjerming er aktivert. Oppgi det totale akkumulerte og ennå ikke brukte skjermingsfradraget som tilhører akkurat denne posisjonen, uttrykt i NOK.
Beløpet skal ikke være årets skjermingsgrunnlag eller et anslått fremtidig fradrag. Det skal tilsvare det ubenyttede beløpet som følger med fra tidligere år. Les mer på siden om skjermingsfradrag.
Eksempel med flere posisjoner
Section titled “Eksempel med flere posisjoner”Anta at en beholdning på 150 aksjer består av:
- 100 aksjer kjøpt på en tidligere dato med en gjenværende inngangsverdi på 12 000 NOK
- 50 aksjer kjøpt på en senere dato med en gjenværende inngangsverdi på 7 500 NOK
Registrer da to separate innlegg. Ved et senere salg kan AksjeFiks behandle de 100 eldre aksjene før de 50 nyere etter FIFO. Ett samlet innlegg på 150 aksjer ville ikke ha bevart denne oppdelingen.
Kontroll etter registrering
Section titled “Kontroll etter registrering”Sammenlign den registrerte beholdningen med dokumentasjonen fra det tidligere systemet. Kontroller spesielt totalt antall, inngangsverdi, FIFO-dato, konto og akkumulert skjerming før senere hendelser legges til.