Opsjoner
Vanlige kjøp og salg av opsjonskontrakter registreres på samme måte som andre kjøp og salg. Denne siden beskriver de spesielle hendelsene Opsjonsinnløsning og Opsjonsforfall.
Opsjonen må først være opprettet som et verdipapir av typen Opsjon. Opsjonstype og kontraktsstørrelse angis i verdipapirdialogen og brukes som utgangspunkt når en innløsning registreres. Les også den overordnede siden om opsjoner.
Opsjonsinnløsning
Section titled “Opsjonsinnløsning”Opsjonsinnløsning avslutter opsjonsposisjonen og oppretter samtidig en beregnet kjøps- eller salgshendelse i den underliggende aksjen.
Opsjon, konto og underliggende aksje
Section titled “Opsjon, konto og underliggende aksje”Velg opsjonsinstrumentet, kontoen der posisjonen finnes, og aksjen som leveres eller mottas ved innløsning. Den underliggende aksjen må allerede finnes som et verdipapir.
Dato og tid
Section titled “Dato og tid”Oppgi datoen da innløsningen skal tas med i beregningen. Klokkeslettet bestemmer rekkefølgen i forhold til andre hendelser samme dag.
Generert aksjehendelse
Section titled “Generert aksjehendelse”Velg om innløsningen skal opprette et Kjøp eller et Salg av den underliggende aksjen. AksjeFiks foreslår retning ut fra opsjonstypen og om den åpne opsjonsposisjonen er kjøpt eller utstedt, men du må kontrollere valget mot det faktiske innløsningsforløpet.
Den vanlige retningen er:
- kjøpt kjøpsopsjon: kjøp av underliggende aksjer
- utstedt kjøpsopsjon: salg av underliggende aksjer
- kjøpt salgsopsjon: salg av underliggende aksjer
- utstedt salgsopsjon: kjøp av underliggende aksjer
Antall kontrakter og kontraktsstørrelse
Section titled “Antall kontrakter og kontraktsstørrelse”Oppgi antall opsjonskontrakter som innløses, og hvor mange underliggende aksjer hver kontrakt omfatter. Dialogen viser det beregnede antallet underliggende aksjer:
antall kontrakter × kontraktsstørrelse
Hvis kontraktsstørrelsen er endret etter en selskapshendelse, må verdien i innløsningshendelsen samsvare med de faktiske vilkårene ved innløsningen.
Innløsningsbeløp
Section titled “Innløsningsbeløp”Oppgi det totale beløpet som betales eller mottas for alle de underliggende aksjene ved innløsningen, i innløsningsvalutaen. Feltet gjelder altså ikke innløsningsprisen per aksje.
Velg innløsningsvaluta og kontroller valutakursen til NOK. Dialogen viser innløsningsbeløpet omregnet til NOK.
Aksjekurs ved innløsning
Section titled “Aksjekurs ved innløsning”Oppgi markedsprisen per underliggende aksje ved innløsningen samt aksjekursens valuta og valutakurs. AksjeFiks multipliserer kursen med antallet underliggende aksjer og viser omsetningsverdien i NOK.
Innløsningsbeløpet og omsetningsverdien brukes til å beregne opsjonsposisjonens verdi ved avslutningen. Den genererte aksjehendelsen registreres med omsetningsverdien som samlet kjøps- eller salgsbeløp.
Kommentarer
Section titled “Kommentarer”Det finnes én kommentar for opsjonsavslutningen og en separat kommentar for den genererte aksjehendelsen. Foreslåtte kommentarer opprettes når opsjonen og den underliggende aksjen velges, men de kan endres.
Hva opprettes ved innløsning?
Section titled “Hva opprettes ved innløsning?”AksjeFiks oppretter beregningsmessig to deler:
- Opsjonsposisjonen avsluttes til den beregnede innløsningsverdien. Hvis posisjonen er utstedt, behandles avslutningen i motsatt retning av en kjøpt posisjon.
- Det opprettes et kjøp eller salg i den underliggende aksjen med antall basert på antall kontrakter og kontraktsstørrelsen.
Den genererte aksjehendelsen vises i hendelseslisten, men skal ikke redigeres direkte. Rediger opsjonsinnløsningen hvis for eksempel retning, antall, beløp, markedspris eller underliggende aksje er feil.
Opsjonsforfall
Section titled “Opsjonsforfall”Opsjonsforfall brukes når en åpen opsjon utløper verdiløs og ingen underliggende aksjer leveres.
Velg opsjon og forfallsdato. Dialogen viser antall åpne kontrakter som blir lukket. Hele den åpne posisjonen avsluttes til verdien null, slik at premien fra den tidligere opsjonshandelen inngår i det beregnede resultatet.
Hvis bare en del av posisjonen forfalt, bør tidligere kjøp og salg være registrert slik at det åpne antallet på forfallsdatoen samsvarer med den delen som faktisk forfalt.
Kontroll etter registrering
Section titled “Kontroll etter registrering”Etter en opsjonsinnløsning bør du kontrollere både opsjonen og den underliggende aksjen. Etter et opsjonsforfall bør opsjonsbeholdningen være null. Kontroller også at resultat, antall kontrakter, aksjeantall, valutaer og datoer stemmer med dokumentasjonen fra megleren.